一、審計委員會

為健全本公司監督功能及強化管理機制，本公司於 112 年 6 月 19 日設置審計委員會，並訂定「審計委員會組織規程」及「審計委員會運作管理辦法」為運作之依據。

本委員會由全體獨立董事組成，其中一名具財務專長，委員之任期為三年，連選得連任，至多不超過三屆。

依本公司審計委員會組織規程規定，本委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。本委員會之決議應有全體成員二分之一以上同意。

本委員會工作事項以下列事項之監督為主要目的：

1.公司財務報表之允當表達。

2.簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。

3.公司內部控制之制定健全性及實施有效性。

4.公司遵循相關法令及規則。

5.公司存在或潛在風險之管控及審查整體風險管理架構、政策及程序。

6.依證券交易法第14條之5所規定之事項。

審計委員會之職權：

1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

2.內部控制制度有效性之考核。

3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

4.涉及董事自身利害關係之事項。

5.重大之資產或衍生性商品交易。

6.重大之資金貸與、背書或提供保證。

7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

8.簽證會計師之委任、解任或報酬。

9.財務、會計或內部稽核主管之任免。

10.由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

11.其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會自 112 年 6 月 19 日成立。現任第二屆審計委員會工作重點包含：

1.各季財務報表審議案。

2.年度預算及盈餘分配審議案。

3.公司各項管理辦法審議案。

4.會計師委任、獨立性評估及會計師公費審議案。

5.稽核計畫及內稽作業授權簽核審議案。

審計委員會成員：

本公司第二屆之審計委員會委員計四人，本屆委員任期 113 年 6 月 24 日至 116 年 6 月 23 日。

審計委員會出席情形：

第二屆委員任期：113 年 6 月 24 日至 116 年 6 月 23 日，迄今開會總計 10 次(A)，委員出席情形如下：

審計委員會114及115年開會資訊：

二、薪資報酬委員會

本公司於 112 年 7 月 3 日設置薪資報酬委員會，並訂定「薪資報酬委員會組織規程」及「薪資報酬會運作管理辦法」為運作之依據。本公司薪資報酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，每年至少開會二次，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。

薪資報酬委員會之職權：

本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。

1.定期檢討「薪資報酬委員會組織規程」並提出修正建議。

2.訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

3.定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

薪資報酬委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：

1.確保公司之薪資報酬安排符合相關法令並足以吸引優秀人才。

2.董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形，並考量個人績效評估結果、所投入之時間、所擔負之職責、達成個人目標情形、擔任其他職位表現、公司近年給予同等職位者之薪資報酬，暨由公司短期及長期業務目標之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。

3.不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。

4.針對董事及高階經理人短期績效發放酬勞之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。

5.本委員會成員對於其個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。

薪資報酬委員會成員：

本公司第二屆之薪資報酬委員會委員計四人，本屆委員任期 113 年 6 月 24 日至 116 年 6 月 23 日。

薪資報酬委員會出席情形：

現任第二屆委員任期：113 年 6 月 24 日至 116 年 6 月 23 日，迄今開會總計 4 次(A)，委員出席情形如下：

薪資報酬委員會114及115年開會資訊：

三、永續發展委員會

本公司於 115年8月10日經董事會通過成立「永續發展委員會」，由董事長暨總經理擔任永續發展委員會主任委員，統籌督導公司永續發展相關事項；並由財會行政處副總經理擔任委員會主要統籌窗口，負責永續發展策略之規劃、各項永續議題之整合與推動，以及跨部門協調。

永續發展委員會負責審議公司永續發展政策、策略、目標及年度工作計畫，督導及追蹤各項永續議題之執行進度與績效，並依公司營運情形及外部環境變化，適時檢討及調整相關永續發展策略與行動方案，以確保永續發展方向與公司整體經營策略相互連結。

永續發展委員會之職權：

永續發展委員會之職權涵蓋永續策略規劃、重大議題管理、永續專案推動、風險與機會管理、績效追蹤及永續資訊揭露等事項，主要職責如下：

1. 審議公司永續發展政策、策略、目標及年度工作計畫，並確保永續發展方向與公司整體經營策略相互連結。

2. 審議及追蹤重大永續議題之鑑別結果、管理方針及相關行動方案，督導各項重大議題之推動情形。

3. 整合及協調各部門永續發展工作，推動環境、社會及公司治理（ESG）相關專案，並追蹤執行進度與成果。

4. 持續關注氣候變遷及其他永續相關風險與機會，督導相關風險評估、因應措施及管理成效。

5. 定期檢視永續發展目標及各項績效指標之達成情形，針對執行成果及未達目標事項提出改善措施，並依內外部環境變化適時調整。

6. 督導永續報告書及其他永續相關資訊之蒐集、彙整與揭露，確保相關資訊具備完整性及一致性。

7. 定期向董事會報告永續發展相關工作之推動情形、執行成果及重要議題，並依董事會指導意見持續改善永續發展相關工作。

永續發展委員會成員：

本公司第一屆之永續發展委員會委員計三人，本屆委員任期 115 年 8 月 10 日至 116 年 6 月 23 日。